n Intertainment AG: Zwischenmitteilung für die ersten drei Quartale 2014
Intertainment AG / Veröffentlichung einer Mitteilung nach § 37x WpHG
19.11.2014 16:00
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München, 19. November 2014 - Der Intertainment Konzern hat die ersten drei
Quartale 2014 mit einem gegenüber dem vergleichbaren Vorjahreszeitraum kaum
veränderten Periodenfehlbetrag in Höhe von -296 TEuro abgeschlossen, nach
-300 TEuro im vergleichbaren Vorjahreszeitraum. Das Ergebnis der
gewöhnlichen Geschäftstätigkeit beläuft sich ebenfalls auf -296 (i.V. -300)
TEuro.
Angaben zur Vermögens-, Finanz- und Ertragslage
Die Vermögenslage des Intertainment Konzerns war zum Abschlussstichtag 30.
September 2014 von einer gestiegenen Bilanzsumme geprägt. Sie ist von 269
TEuro zum 31. Dezember 2013 auf 385 TEuro gestiegen. Grund dafür sind vor
allem höhere Finanzmittel durch die im Juli 2014 durchgeführte
Kapitalerhöhung.
Unverändert zu den beiden ersten Zwischenabschlüssen dieses Jahres weist
Intertainment auch in der 9-Monats-Bilanz auf der Aktivseite der Bilanz
lediglich unter den kurzfristigen Vermögenswerten Positionen aus. Die
bedeutendste Position sind dabei die Zahlungsmittel. Sie haben sich
gegenüber dem 31. Dezember 2013 um 125 TEuro auf 319 TEuro erhöht. Der
Buchwert des Filmvermögens ist von 60 TEuro auf 33 TEuro gesunken. Darin
spiegeln sich die im Berichtszeitraum vorgenommenen Bewertungen und
Abschreibungen für erfolgte Lizenzverkäufe wider. Die Forderungen und
sonstigen Vermögenswerte betragen 33 TEuro, nach 15 TEuro zum
Bilanzstichtag 2013.
Auf der Passivseite sind die kurzfristigen Schulden um 35 TEuro auf 9.984
TEuro gestiegen. Die größte Position unter den kurzfristigen Schulden sind
die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen. Sie betreffen die
Rückzahlungsverpflichtungen für die von der MK Medien Beteiligungs GmbH
erhaltenen Darlehen samt Zinsen.
Die kurzfristigen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen haben
sich um 21 TEuro auf 53 TEuro verringert, und die sonstigen kurzfristigen
Rückstellungen wurden ebenfalls um 21 TEuro auf 119 TEuro reduziert. Die
sonstigen kurzfristigen Verbindlichkeiten haben sich dagegen um 11 TEuro
auf 73 TEuro erhöht.
Das Konzerneigenkapital hat sich von -9.680 TEuro zum Bilanzstichtag 2013
auf -9.599 TEuro zum 30. September 2014 erhöht. Dies ist vor allem auf die
im Juli durchgeführte Kapitalerhöhung zurückzuführen, wohingegen sich der
Konzernperiodenfehlbetrag in Höhe von 296 TEuro negativ auf das
Eigenkapital ausgewirkt hat. Das gezeichnete Kapital ist aufgrund der
Kapitalerhöhung von 14.737 TEuro auf 15.137 TEuro gestiegen. Die
Kapitalrücklage blieb dagegen mit 1.328 TEuro ebenso unverändert wie die
gesetzliche Rücklage mit 116 TEuro.
Der Intertainment Konzern erzielte in den ersten drei Quartalen 2014 einen
Umsatz von 10 (vergleichbarer Vorjahreszeitraum 0) TEuro. Dieser
resultierte aus der Verwertung von Filmrechten aus der Filmbibliothek. Die
sonstigen betrieblichen Erträge beliefen sich auf 80 (i.V. 40) TEuro. Sie
umfassen im Berichtszeitraum unter anderem Erträge aus einem
Forderungsverzicht. Der Materialaufwand ist auf 28 (i.V. 9) TEuro
gestiegen. Er ist auf Abschreibungen des Filmvermögens zurückzuführen.
Weiter deutlich rückläufig war der Personalaufwand. Er betrug in den ersten
drei Quartalen 2014 insgesamt 27 TEuro und betrifft insbesondere die
Vergütung des Vorstands. Im vergleichbaren Vorjahreszeitraum hatte
Intertainment noch einen Personalaufwand von 57 TEuro ausgewiesen. Die
sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind dagegen um 55 TEuro auf 263 TEuro
gestiegen. Sie umfassen im Wesentlichen die laufenden Verwaltungskosten des
Intertainment Konzerns.
Das Zinsergebnis beläuft sich auf -68 (i.V. -66) TEuro. Es umfasst vor
allem die Zinsaufwendungen für die von der MK Medien Beteiligungs GmbH
gewährten verzinslichen Darlehen.
Wesentliche Ereignisse in den ersten drei Quartalen 2014 sowie nach Ende
des Berichtszeitraums
Beteiligung an SightSound Technologies
Intertainment besitzt unverändert zum 31. Dezember 2013 eine vollständig
abgeschriebene Beteiligung in Höhe von 10,6 Prozent an dem US-Unternehmen
SightSound Technologies Holding LLC. SightSound ist im Besitz von
US-Patenten für den digitalen Download von Audio- und Video-Dateien aus dem
Internet. Im Zusammenhang damit ist ein zivilrechtliches Verfahren zwischen
SightSound und Apple in den USA anhängig. Im Rahmen dieses Verfahrens hatte
Apple zwei Patente von SightSound zur Überprüfung vor das Patent Trial and
Appeal Board (PTAB) der US-Patentbehörde gebracht.
Nach Abschluss des Berichtszeitraums wurde Intertainment darüber
informiert, dass das PTAB diese Patente als nicht patentierbar verworfen
und damit zugunsten von Apple entschieden hat. Mitte Oktober informierte
SightSound Intertainment darüber, dass es vor dem United States Court of
Appeals for the Federal Circuit Rechtsmittel gegen die Entscheidung des
PTAB eingelegt hat. Nach Informationen von Intertainment erwartet
SightSound, dass die Schriftsätze im Rahmen des Berufungsverfahrens in den
kommenden Monaten ausgetauscht sein werden und das Berufungsverfahren
danach zügig weitergeführt wird.
Kapitalerhöhung
Zur Stärkung der Eigenkapitalsituation und zur Deckung des kurzfristigen
Liquiditätsbedarfs der Gesellschaft hat Intertainment im Juli 2014 eine
Kapitalerhöhung durchgeführt. Durch diese flossen der Gesellschaft
insgesamt 400.000 Euro zu. Angeboten hatte Intertainment bis zu 400.000 auf
den Inhaber lautende Stückaktien mit einem rechnerischen Anteil am
Grundkapital von 1,00 Euro je Aktie. Der Bezugspreis betrug 1,00 Euro je
Aktie und das Bezugsverhältnis 37:1. Zusätzlich stand den Aktionären die
Möglichkeit für einen Überbezug offen. Die Kapitalerhöhung war knapp
zweifach überzeichnet.
Darlehens-Prolongation
Im April 2014 wurde die Laufzeit der von der MK Medien Beteiligungs GmbH
gewährten Darlehen samt Zinsen bis zum 30. Juni 2015 verlängert. Der
Zinssatz wurde unverändert mit 0,75 % über Euribor festgelegt. Für die
Darlehen samt Zinsen liegen unbefristete qualifizierte Rangrücktritte vor.
Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Die im Konzernanhang zum 31. Dezember 2013 dargelegten Angaben zu den
sonstigen finanziellen Verpflichtungen, Eventualschulden sowie
Haftungsverhältnissen gelten weiterhin.
Prüfung durch die Deutsche Prüfstelle für Rechnungslegung
Die Deutsche Prüfstelle für Rechnungslegung (DPR) hatte Intertainment Ende
November 2013 mitgeteilt, dass sie eine anlassunabhängige
Stichprobenprüfung durchführen und in diesem Zusammenhang den Konzern- und
Jahresabschluss einschließlich des zusammengefassten Lage- und
Konzernlageberichts zum 31. Dezember 2012 überprüfen werde. Diese Prüfung
dauerte zum Zeitpunkt der Erstellung dieses Zwischenlageberichts noch an.
Prognose und Risikobericht - bestandsgefährdende Risiken
Der Zwischenbericht für die ersten drei Quartale 2014 wurde unter der
Prämisse der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ('Going Concern')
aufgestellt. Das Management von Intertainment geht von einer positiven
Fortführungsprognose aus, so dass Intertainment mit überwiegender
Wahrscheinlichkeit im laufenden und den folgenden Geschäftsjahren seine
geschäftlichen Aktivitäten unter Einhaltung der Zahlungsverpflichtungen
fortführen kann. Insgesamt ist die Einschätzung der Fortführung der
Unternehmenstätigkeit von den wesentlichen Unsicherheiten geprägt, dass der
Vorstand auf entsprechende Finanzmittel von Dritten, wie z.B. der MK Medien
Beteiligungs GmbH, angewiesen ist, und weitergehende Erklärungen seitens
der MK Medien Beteiligungs GmbH abgegeben und bestehende Vereinbarungen
seitens der MK Medien Beteiligungs GmbH verlängert werden müssen. Die
benötigten Finanzmittel, die weitergehenden Erklärungen und die
Verlängerung der bestehenden Vereinbarungen wurden zum
Aufstellungszeitpunkt dieses Konzernzwischenberichts von der MK Medien
Beteiligungs GmbH nicht verbindlich abgegeben. Aus heutiger Sicht ist es
als sehr unwahrscheinlich anzusehen, dass eine dritte Finanzierungsquelle
kurzfristig gefunden werden kann, falls die MK Medien Beteiligungs GmbH das
Finanzierungsvolumen nicht rechtzeitig und in ausreichendem Umfang zur
Verfügung stellt. Aufgrund der bisher immer rechtzeitig erfolgten
Finanzierung, der Abgabe weiterer Erklärungen und der Verlängerung der
bestehenden Vereinbarungen durch die MK Medien Beteiligungs GmbH darf das
Management davon ausgehen, dass auch künftig die entsprechenden
Finanzmittel, Erklärungen und Verlängerungen zur Verfügung gestellt bzw.
abgegeben werden. Sollten diese nicht oder nicht in ausreichendem Umfang
erfolgen und sollten die Prämissen der Finanzplanung der Intertainment AG
nicht wie geplant eintreten, ist der Fortbestand der Intertainment AG in
hohem Maße - auch sehr kurzfristig - wegen Zahlungsunfähigkeit und/oder
Überschuldung gefährdet.
Bezüglich der übrigen Chancen und Risiken des Intertainment Konzerns
verweisen wir auf den Chancen- und Risikobericht im Lagebericht für das
Geschäftsjahr 2013.
München, 19. November 2014
Intertainment AG
Der Vorstand und der Aufsichtsrat
Ende der Zwischenmitteilung
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